Консультации по налогообложению в Казахстане
Konsu является профессиональной компанией, специализирующейся в области налогового консалтинга и соблюдения налогового законодательства.
Мы помогаем компаниям минимизировать риски и сохранить деньги. Мы будем рады помочь оптимизировать налоговые платежи и всегда готовы проконсультировать по вопросам налогообложения в Казахстане.
Налоговые консультации
Применение принципов налогообложения косвенными налогами в ЕАЭС, в том числе:
- применение косвенных налогов при экспорте товаров,
- порядок взимания косвенных налогов при импорте товаров,
- порядок взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг.
Применение международного договора об избежании двойного налогообложения между Казахстаном и Россией
- определение статуса резидента по соглашению
- возникновение постоянного представительства
- налогообложение дивидендов, процентов и роялти
- налогообложение доходов от недвижимого имущества
- порядок зачета налога (устранения двойного налогообложения)
Применение Многосторонней конвенции (MLI)
Помогаем снизить риски привлечения к ответственности
Консультирование по косвенным налогам
Косвенные налоги продолжают оставаться одной из наиболее сложных и динамично изменяющихся областей налогового регулирования. Ошибки в определении налоговых обязательств по НДС и трансграничным операциям могут приводить к существенным налоговым рискам и финансовым потерям для бизнеса.
Наша команда оказывает поддержку компаниям по вопросам налогообложения операций косвенными налогами с учетом отраслевой специфики, международных аспектов и практики налоговых органов.
Наши услуги включают:
- консультирование по вопросам НДС;
- анализ налоговых последствий локальных и трансграничных операций;
- определение места реализации товаров, работ и услуг;
- анализ применимости освобождений, льгот и специальных налоговых режимов;
- сопровождение вопросов, связанных с импортом и экспортом товаров и услуг;
- консультирование по НДС при работе с нерезидентами;
- анализ структуры сделок и договорных отношений с целью минимизации налоговых рисков;
- проведение налоговых обзоров и диагностик по НДС;
- сопровождение процедур возврата превышения НДС;
- подготовку рекомендаций по снижению налоговых рисков и оптимизации процессов;
- содействие в обжаловании результатов налоговых проверок.
Сделки по слиянию и поглощению
Сделки по приобретению, продаже, реорганизации и реструктуризации бизнеса требуют комплексной оценки налоговых последствий на каждом этапе реализации проекта. Недостаточный анализ структуры сделки, налоговых обязательств и потенциальных рисков может привести к существенным финансовым потерям, спорам с налоговыми органами и снижению инвестиционной привлекательности актива.
Наша команда оказывает поддержку клиентам при сопровождении локальных и международных сделок, включая приобретение бизнеса, продажу активов, корпоративные реструктуризации, привлечение инвесторов и внутригрупповые реорганизации.
Мы помогаем клиентам оценивать налоговые риски, анализировать структуру сделки и разрабатывать практические решения с учетом коммерческих целей проекта, применимого законодательства и отраслевой специфики.
Наши услуги включают:
- проведение юридического, налогового и финансового due diligence бизнеса;
- анализ налоговых рисков и потенциальных обязательств до закрытия сделки;
- подготовку vendor due diligence;
- сопровождение предпродажной подготовки бизнеса;
- анализ налоговых аспектов покупки активов либо долей участия/акций;
- анализ налоговых аспектов внутригрупповых реструктуризаций и реорганизаций;
Мы стремимся обеспечивать практический и ориентированный на бизнес подход, позволяющий клиентам принимать обоснованные решения и эффективно управлять налоговыми рисками в рамках реализации сделок и инвестиционных проектов.
Международное налоговое консультирование
Современная международная налоговая практика требует от бизнеса комплексного подхода к структурированию трансграничной деятельности, управлению налоговыми рисками и соблюдению требований различных юрисдикций. Усиление глобальной налоговой прозрачности, развитие инициатив в рамках BEPS, обмен налоговой информацией и повышенное внимание налоговых органов к международным структурам существенно влияют на подходы к ведению бизнеса и инвестиционной деятельности.
Наша команда оказывает поддержку казахстанским и международным компаниям, инвесторам и частным клиентам по вопросам международного налогообложения, корпоративного структурирования и трансграничных операций с учетом локального законодательства, международных соглашений и коммерческих целей бизнеса.
Наши услуги включают:
- анализ международных налоговых последствий трансграничных операций;
- разработку и оценку холдинговых, финансовых и операционных структур в Казахстане, России, ОАЭ;
- консультирование по вопросам международного корпоративного структурирования и владения активами в Казахстане, России, ОАЭ;
- сопровождение международного финансирования и внутригрупповых операций;
- анализ налоговых аспектов реорганизаций и реструктуризаций бизнеса;
- оценку рисков возникновения постоянного учреждения (PE) иностранных компаний;
- консультирование по вопросам налогового резидентства юридических и физических лиц;
- анализ применимости международных соглашений об избежании двойного налогообложения;
- консультирование по вопросам налогообложения дивидендов, процентов, роялти и иных трансграничных выплат;
- сопровождение вопросов репатриации прибыли и удержания налога у источника выплаты (WHT);
- анализ международных требований в области налогового комплаенса и раскрытия информации;
- анализ налоговых аспектов владения и передачи активов, включая вопросы наследования и частного капитала;
- сопровождение процедур возврата налогов и применения международных налоговых льгот.
Мы стремимся разрабатывать практические и устойчивые решения, позволяющие клиентам эффективно управлять международными налоговыми обязательствами, снижать налоговые риски и обеспечивать соответствие требованиям применимого законодательства.
Корпоративное налоговое консультирование
Компании ежедневно сталкиваются с широким спектром налоговых вопросов, возникающих в рамках операционной деятельности, реализации новых проектов, структурирования сделок и взаимодействия с налоговыми органами. Изменения законодательства, развитие налоговой практики и усиление контроля со стороны государственных органов требуют своевременной оценки налоговых последствий и комплексного подхода к управлению налоговыми рисками.
Наша команда оказывает поддержку казахстанским и международным компаниям по вопросам корпоративного налогообложения, помогая клиентам принимать обоснованные бизнес-решения с учетом требований законодательства, отраслевой специфики и практики применения налоговых норм.
Наши услуги включают:
- текущее налоговое консультирование по вопросам корпоративного налогообложения;
- анализ налоговых последствий хозяйственных и трансграничных операций;
- структурирование бизнес-моделей, договорных отношений и отдельных сделок;
- подготовку налоговых меморандумов, правовых позиций и технических заключений;
- проведение tax health check и диагностики налоговых рисков;
- анализ корректности применения положений налогового законодательства;
- сопровождение вопросов, связанных с налоговым учетом и документооборотом;
- анализ налоговых аспектов финансирования, внутригрупповых операций и распределения прибыли;
- консультирование по вопросам применения налоговых льгот и специальных режимов;
- сопровождение подготовки и анализа договоров с налоговой точки зрения;
- консультирование по отраслевым налоговым вопросам с учетом специфики деятельности клиента;
- поддержка по вопросам налогового комплаенса и взаимодействия с налоговыми органами.
Мы ориентируемся на предоставление практических и эффективных решений, позволяющих клиентам снижать налоговые риски, обеспечивать соответствие требованиям законодательства и выстраивать устойчивые налоговые процессы в рамках своей деятельности.
Налоговое консультирование по вопросам МФЦА
Astana International Financial Centre продолжает оставаться одной из ключевых площадок для структурирования международных инвестиций, финансовых проектов и корпоративных структур в регионе. Специальный правовой и налоговый режим МФЦА предоставляет компаниям и инвесторам дополнительные возможности в части налоговой эффективности, корпоративного структурирования и ведения трансграничной деятельности.
Вместе с тем применение режима МФЦА требует комплексного анализа структуры бизнеса, характера операций и соблюдения установленных условий для применения налоговых льгот и освобождений.
Наша команда оказывает поддержку клиентам по вопросам налогового структурирования и применения налогового режима МФЦА с учетом особенностей проекта, требований законодательства Республики Казахстан и актов МФЦА.
Наши услуги включают:
- консультирование по вопросам применения налогового режима и льгот МФЦА;
- анализ доступных налоговых освобождений для участников МФЦА;
- анализ налоговых аспектов деятельности fintech и digital-проектов в рамках МФЦА;
- оценку налоговых последствий финансирования, внутригрупповых операций и распределения прибыли;
- консультирование по вопросам налогообложения дивидендов, процентов, прироста стоимости и иных доходов;
- анализ применимости международных соглашений об избежании двойного налогообложения;
- оценку налоговых рисков и требований для применения освобождений и льгот МФЦА;
- анализ налоговых последствий для иностранных инвесторов и международных групп компаний;
- консультирование по вопросам взаимодействия режима МФЦА и общего налогового законодательства Республики Казахстан.
Мы помогаем клиентам выстраивать эффективные и устойчивые структуры с использованием возможностей МФЦА, обеспечивая баланс между налоговой эффективностью, требованиями законодательства и коммерческими целями бизнеса.
Лидирующие позиции
Konsu — одна из лидирующих консалтинговых компаний в России. Мы входим в следующие списки рейтингового агентства «Эксперт РА»:
- ТОП-10 в аутсорсинге бухгалтерии
- ТОП-10 в аутсорсинге расчёта зарплаты
- ТОП-15 в финансовом консалтинге
- ТОП-15 в юридическом консалтинге