Дата получения дохода в виде суточных при разъездном характере работы
Минфин России в своем письме от 07.02.2024 за №03-04-06/10296 разъяснил, что датой получения дохода по суточным при разъездном характере работы является дата выплаты дохода. Read more
НДФЛ с материальной выгоды
До конца 2023 года действовал мораторий — власти на этот период освободили материальную выгоду от НДФЛ (п. 90 ст. 217 НК). Read more
ФСБУ 14/2022 "Нематериальные активы"
С 01.01.24 организации в обязательном порядке применяют новый ФСБУ 14/2022 "Нематериальные активы" взамен ранее действовавшего ПБУ 14/2007. Read more
Внедрение КЭДО в части кадровой документации, авансовых отчётов и путевых листов
Компания
Представительство иностранной компании.
Сфера деятельности: фармацевтика.
Задачи
Внедрение и переход на КЭДО в части кадровой документации, авансовых отчётов и путевых листов.
Срок: 4 месяца.
Этапы работы
- Сбор бизнес-требований.
- Описание процессов.
- Предложение и согласование вариантов автоматизации с клиентом.
- Внедрение КЭДО в следующей очерёдности: кадровые документы, авансовые отчёты, путевые листы.
- Обучение сотрудников клиента.
Результат: Автоматизированы процессы кадрового документооборота, снижены трудозатраты сотрудников клиента на кадровое администрирование, минимизированы основные риски компании по НДФЛ, связанные с отсутствием документов, подтверждающих экономическую обоснованность затрат на служебные автомобили.
Настройка в 1С:Комплексная автоматизация загрузки файлов с инвойсом и ГТД при импорте
Компания
Российская компания с иностранными учредителями.
Деятельность: Торговля оптовая машинами, оборудованием и инструментами для сельского хозяйства.
Задачи
Разработать и внедрить в 1С:Комплексная автоматизация блок для загрузки файла Excel с инвойсом и файла XML с ГТД от таможни.
Срок: 1 месяц.
Этапы работы
- Разработка шаблона файла для загрузки.
- Согласование формата файла с брокером.
- Настройка выгрузки в 1C:КА.
- Подключение пользователей к выгрузке.
Сокращение трудозатрат и минимизация ошибок при оприходовании товаров по более 100 позициям от поставщика-импортера и автоматическая загрузка ГТД с разбивкой по разделам.
Возврат переплаты по авансовым платежам в результате указания в личном кабинете ФТС неверных реквизитов компании
Компания
Российская компания с иностранным учредителем.
Деятельность: Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием.
Задачи
Возврат переплаты по авансовым платежам.
Срок: 1 месяц.
Этапы работы
- Анализ состояния лицевого счета в личном кабинете организации – участника ВЭД.
- Выявление остатка несписанных денежных средств.
- Обнаружение ошибочных сведений о банковских счетах в личном кабинете организации – участника ВЭД.
- Взаимодействие с ИФНС для внесения правильных банковских реквизитов в личную карточку организации.
- Заявление о возврате авансовых платежей по ЕЛС.
Результат: Возврат на расчетный счет компании 1,8 млн рублей переплаты по авансовым таможенным платежам.
Прохождение камеральной проверки по возмещению НДС
Компания
Российская компания.
Деятельность: Оптовая торговля.
Задачи
Необходимо вернуть денежные средства на расчетный счет компании (возмещение НДС).
Срок: 3 месяца.
Этапы работы
- Подготовка содержания ответа на требование ИФНС.
- Подготовка документов для ответа на требование ИФНС.
- Сопровождение клиента в ходе проведения выездного осмотра офиса и склада клиента.
- Помощь генеральному директору в ходе допроса на комиссии в ИФНС по вопросу возмещения НДС.
Результат: Получение положительного Решения ИФНС о возмещении НДС в сумме 113 млн рублей и возврат денежных средств на расчетный счет компании.
Оптимизация активов компании с целью минимизации расходов при ликвидации
Компания
Российская дочерняя компания иностранной международной компании.
Деятельность: торговля электрическим оборудованием
Задачи
Оценка использования активов компании с целью минимизации расходов при ликвидации.
Срок: 1 месяц.
Этапы работы
- Оценка активов компании с точки зрения их использования в качестве средств платежа.
- Описание вариантов распоряжения имеющимися активами в рамках консультации по оценке налоговых последствий и рисков.
- Согласование вариантов распоряжения имеющимися активами с клиентом, предварительный расчет расходов по оплатам.
- Принятие решения клиентом с учетом предложенных решений и оказанных консультаций.
Результат: Клиент принимает решение по распоряжению активами с четким пониманием рисков и с максимально выгодным планом по использованию активов компании с учетом ситуации.
Настройка внутреннего процесса документооборота клиента в части предоставления авансовых отчетов
Компания
Российская компания ООО.
Вид деятельности: услуги сервиса по поставленному ранее оборудованию.
Задачи
Описание ситуации:
- Нерегулярная сдача авансовых отчётов сотрудниками.
- В авансовых отчётах и документах ошибки, отсутствуют подписи.
- Как результат – в учете присутствуют неподтвержденные суммы расходов и есть неподтвержденные задолженности со стороны сотрудников перед компанией.
Требуется: Сократить сроки предоставления авансовых отчётов для учета, сократить количество ошибок и непредоставленных документов.
Этапы работы
- Анализ ситуации и документооборота, поиск проблемных процессов.
- Участие в составлении политики по командировкам.
- Разъяснительная работа, встречи. Ознакомление сотрудников с ЛНА (под подпись).
- Внедрена регулярная рассылка с напоминаниями должникам по авансовым отчётам с уведомлением руководителей отделов и ген. директора.
- Систематизированы действия по срокам обработки документов бухгалтером и архиватором.
- Внедрен новый порядок действий для архиватора и бухгалтера в случае обнаружения ошибок.
- Сделаны памятки для всех участников процесса.
Результат: Сокращение расходов, не учитываемых при расчёте налога на прибыль, уменьшение времени на отражение в учете АО и появление актуальной информации о задолженности сотрудников.
Снятие с учета валютных контрактов при наличии неполученных оплат и незакрытых выплаченных авансов
Компания
Иностранная компания, недавно проданная резиденту РФ.
Задачи
Краткое описание ситуации:
- Заключены договоры взаимного прощения долгов.
- Имеются незакрытые остатки до момента заключения договоров о прощении долгов.
- Имеются старые остатки по валютным договорам с нерезидентами дебиторами и кредиторами.
- Имеется просрочка по репатриации выручки.
- Компании грозят штрафы.
Требуется: Снять с учета контракты с минимальными штрафами.
Этапы работы
- Анализ остатков на предмет соответствия договорам
- Анализ договоров, включая договоры прощения долгов, выявление просроченных и не просроченных, проблемных платежей, подпадающих под штрафы.
- Составление отсутствующих документов, согласно договорам: актов, ДС на пролонгацию сроков, взаимозачетов и организация подписания документов.
- Передача документов в банк.
Результат: все контракты сняты с учета без штрафов.